Crédito Presumido de ICMS, Fundo de Apoio à Educação e Fundo Social na Tranferência entre Filiais

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Bom dia pessoal,

O cliente que trabalho está com uma nova planta no estado de SC.

Em SC eles tem alguns incentivos fiscais no Transferência entre plantas (mov. 862) como: Crédito Presumido de ICMS, Fundo de Apoio à Educação e Fundo Social

Esse benefício deve ser calcula para produtos importado(4% de ICMS) adquiridos no estado de SC (Origem material 1).

Fórmula de Cálculo dos Benefícios, exemplo base de ICMS de R$ 5.362,50

Crédito Presumido de ICMS

Base de cálculo: R$ 5.362,50 * 3% : R$ 160,88

Fundo de Apoio à Educação

Base de cálculo: R$ 160,88 (Valor do crédito presumido) * 2%: R$ 3,22

Fundo Social

Base de cálculo: R$ 5.362,50 * 0,4% : R$ 21,45 (-) R$ 3,22: R$ 18,23

A solicitação do cliente é somente adicionar esse impostos no documento contábil, e não terá qualquer alteração na nota fiscal (J1B3N, XML e DANFE).

Vocês já passaram por algum situação na transferências no ECC com esse impostos em SC ?

Se sim, qual foi a solução aplicada para o cálculo e destaque no documento contábil ?

Segue em anexo exemplo de um documento contábil atual e proposta dos novos impostos.

Obrigado

Glauber