Hola.
Una sugerencia para configurar las Percepciones en la tabla T596J necesaria para el CFDi es replicar la configuración actual de la Clase de Evaluación 12 (EC12). Existe una correspondencia entre los valores permitidos para la EC12 y el Catálogo publicado por el SAT para el Complemento de Nómina (CFDi). Sin embargo, existen algunos valores de este Catálogo del SAT que no están contenidos en la EC12.
Las correspondencias son (después del signo "=" se muestra la Clave SAT del Catálogo de Percepciones):
EC12-01 = 001 ("Sueldos, salarios, rayas y jornales pagados")
EC12-02 y 03 = 010 ("Premios por puntualidad")
EC12-04 y 05 = 011 ("Prima de seguro de vida")
EC12-06 y 07 = 004 ("Reembolso de gastos médicos, dentales y hospitalarios")
EC12-08 y 09 = 012 ("Seguros de gastos médicos mayores")
EC12-10 y 11 = 005 ("Fondo de ahorro")
EC12-12 y 13 = 006 ("Caja de ahorro")
EC12-14 y 15 = 029 ("Vales para despensa")
EC12-16 y 17 = 030 ("Vales para restaurante")
EC12-18 y 19 = 031 ("Vales para gasolina")
EC12-20 y 21 = 032 ("Vales para ropa")
EC12-22 y 23 = 033 ("Ayuda para renta")
EC12-24 y 25 = 034 ("Ayuda para artículos escolares")
EC12-26 y 27 = 035 ("Ayuda para dotación de anteojos")
EC12-28 y 29 = 037 ("Ayuda para gastos de funeral")
EC12-30 y 31 = 036 ("Ayuda para transporte")
EC12-32 y 33 = 013 ("Cuotas sindicales pagadas por el patrón")
EC12-34 y 35 = 014 ("Subsidios por incapacidad")
EC12-36 y 37 = 015 ("Becas para trabajadores y sus hijos")
EC12-38 y 39 = 009 ("Contribución a cargo del trab. pagadas por el patrón")
EC12-40 y 41 = 016 ("Otros ingresos por salarios")
EC12-42 y 43 = 002 ("Gratificación anual")
EC12-44 y 45 = 019 ("Tiempo extraordinario")
EC12-46 y 47 = 021 ("Prima vacacional")
EC12-48 y 49 = 020 ("Prima dominical")
EC12-50 y 51 = 003 ("PTU")
EC12-52 y 53 = 025 ("Indemnizaciones")
EC12-54 y 55 = 022 ("Prima de antigüedad")
EC12-56 y 57 = 039 ("Jubilación, pensión y haberes de retiro").
EC12-58 y 59 = 016 ("Otros") <-- No existe en el Catálogo del SAT una clave para viáticos.
EC12-60 = 016 ("Otros ingresos pagados de previsión social")
EC12-99 = 001 ("Sueldos, salarios, rayas y jornales exentos")
Cuando se indican dos valores en la EC12 arriba es que el primer valor corresponde a los conceptos pagados y el segundo valor corresponde a los conceptos exentos (para el SAT ambos conceptos, pagados y exentos, están contenidos en una misma Clave de Percepción).
Con las modificaciones publicadas por el SAT, las siguientes claves del Catálogo del SAT para Percepciones ya no tienen uso:
007 ("Vales")
008 ("Ayudas")
018 ("Fomento al primer empleo")
Las siguientes claves del Catálogo del SAT para Percepciones no tienen correspondencia en la EC12:
017 ("Subsidio para el empleo")
023 ("Pagos por separación")
024 ("Seguro de retiro")
026 ("Reembolso por funeral") <-- parece duplicarse con la clave 037
027 ("Cuotas de Seguridad Social pagadas por el patrón") <-- parece duplicarse con la clave 009
028 ("Comisiones")
038 ("Otros ingresos por salarios") <-- parece duplicarse con la clave 016
A pesar de estas diferencias, sugerimos seguir la configuración que ya tienen en la EC12 para configurar la tabla T596J y ajustar las claves SAT que no existen en la EC12.
Saludos!
