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Author's profile photo Bob Shen

浅析S/4HANA Cloud 库存商品价值调整实务操作(三)-根据库存周转率确定最低价值

Contents

业务背景… 1

前提条件… 2

操作步骤 – 确定最低价… 2

操作步骤-显示结果… 8

操作步骤 –确定库存资产负债表值… 9

操作步骤 –调整最低价… 12

操作步骤 – 显示结果… 15

财务凭证… 16

调整影响… 16

相关配置… 17

业务背景

在一些业务场景下,需要对库存商品的价值进行调整,实现重估、贬值或减值等目标。

本篇将结合现有S/4HANA Cloud提供的功能浅析如何操作。这次讨论的是以最低价值确定库存的资产负债表,例如以购置成本或市场价值较低者尽可能保守地评估库存。

本篇使用库存周转率作为条件来评估和贬值计算,确定为慢速移动的,会进行贬值计算。

这是系列博文之三。

本篇涉及的物料是3+S的主数据设置,3代表价格确定是单/多级, S代表价格控制是标准价格。

前提条件

用户需要有标准用户INVENTORY_ACCOUNTANT相关的权限或者

分配业务角色SAP_BR_INVENTORY_ACCOUNTANT

操作步骤 – 确定最低价

使用的app是确定最低价值 – 周转率

进入app的主界面,

 

场景一:

输入公司代码1310,工厂1310,物料FG29,和如图参数值,

在执行前,来理解下基本的参数解释

可以在 工厂 或 公司代码 评估级别计算周转率:

工厂级别的计算将包括从一个工厂到另一个工厂的传输过账,作为所选工厂的消耗或收货数据,并排除所选工厂以外的评估范围中的库存和移动数据。

公司代码级别的计算基于公司代码内所有评估范围的累计数据,因此不包括公司间和工厂间传输。

参数 解释
评估备选项 周转率的场景,默认唯一使用LMR;
分类账 来自评估备选项的配置。如果没有为评估备选项维护任何分类账,则会使用主分类账; 也可以定义按照分类账来处理的评估备选项。
期间/年度至 计算库存最低价截止到的期间/年度;
从贬值中排除 您可以选择在“之后创建物料的会计视图”字段中输入日期。在此日期之后创建会计视图的物料不会应用贬值百分比;
过去的期间数 此数值用于确定消耗和/或收货数量,往回追溯多少个期间。您可以输入的最大数量是 12;
评估级别 您可以选择“工厂”或“公司代码”作为评估级别。如果您选择“公司代码”,并且您在选择条件中输入了公司代码和工厂,则工厂将被忽略;

“消耗与库存之商 (%) 小于或等于”

“收货与库存之商 (%) 小于或等于”

指定阈值百分比,物料在等于或低于该百分比时应视为缓慢移动。您可以指定消耗周转率(消耗量除以截止期间的库存总量,取整数)、收货周转率(收货量除以截止期间的库存总量,取整数)或两者的阈值百分比。如果同时指定这两个阈值,则必须同时满足这两个条件。否则,贬值计数器将不会增加;
基本价格下限 必须要选择一项,选择所有价格的最低价格和评估备选。基本价格是将应用贬值百分比的价格;
结果-更新评估备选项” 如果选择此选项,会将结果更新为评估备选项并可以在“评估备选项”应用中进行查看。该应用显示指定期间的物料价格以及计算方法的信息。
结果- “更新库存资产负债表评估” 如果选择此选项,则会在“库存资产负债表评估”应用中提供介绍如何确定最低价值的详细信息。例如,可以查看已应用的贬值百分比。
结果- “审批贬值计数器” 如果选择此选项,贬值计数器将与结果一同存储,新贬值计数器将用作下一次根据移动率确定最低价值的基础。
结果- “清单输出” 如果选择此选项,则会将结果输出为清单。要在不进行更新的情况下检查测试结果,则仅选择“清单输出”。

及运行模式选择

参数                                 运行模式 测试运行 正式运行
结果-更新评估备选项 X
结果- 更新库存资产负债表评估 X
结果- 审批贬值计数器 可选
结果- 清单输出 X X

按照截图或者以上表格,选择测试运行的参数,显示计算结果,因为是测试运行,左下角会提示‘测试运行:未过账任何结果’

由于消耗周转率为1,收货周转率为97,设定的消耗/收货周转率阀值是50和50,其中有一项是1低于50,另外一项是97高于50,因此没有满足消耗周转率和收货周转率都小于消耗/收货周转率阀值,因此没有激活计算贬值的逻辑,也就不会计算贬值金额。

场景二:

输入公司代码1310,物料FG29,和如图参数值(维持消耗周转率阀值为50,修改收货周转率阀值为0),其他参数保持不变,点击执行

运行结果如下

由于消耗周转率为1,低于消耗阀值50,另外收货周转率阀值为空,不参与检查,因此激活了贬值逻辑,取得配置的5%的贬值百分比计算。

待贬值的库存金额的计算过程是: (总价值)774.93 *5% = 38.75(贬值金额)

待调整后的资产负债表评估结果是:(总价值)774.93-38.75=736.18 (资产负债表评估结果)

待调整后的库存单价的计算过程是 (资产负债表评估结果) 736.18/(总库存)125.8 = 5.85(BSV价格);

返回app主界面,勾选如下参数,就是正式执行了。

如果需要把这次运行的贬值计算器作为下次运行的周转率的基础,也可以勾选‘审批贬值计数器’

提示过账成功,有如下结果产生:

1 app评估备选项 可以查询FG29的已产生的评估备选项LMR
2 app库存资产负债表评估 可以查询FG29的评估备选项LMR详细信息
3 app管理物料评估 可以查询FG29的评估备选项LMR更新信息

这个app无法进行后台运行,如果要进行后台运行,可以使用app计划库存会计作业

操作步骤-显示结果

推荐使用app库存资产负债表评估(F3343),是新的fiori应用,该应用支持图形化视图,显示贬值说明等,

限制物料是FG29,可以看到有一条LMR的记录

点击LMR(最低价值(按周转率))所在行末端的>, 进入详细信息,

操作步骤 –确定库存资产负债表值

使用app确定资产负债表值

输入参数如下图所示,按照BSV价格,进行测试运行

结果如下

可以看到贬值金额和上一步算出的金额一致。

返回,勾选 更新库存资产负债表评估,正式执行。

提示已成功过账,可能有消息,检查下是否正确。

这是由于没有评估备选项FIFI,LMP和ROC的值可以进行对比导致,属于正常。

在app管理物料评估里可以看到更新了一条BSV的评估备选项,

操作步骤 –调整最低价

这步是可选操作,如果要进行凭证调整资产负债表金额。

进入app调整库存资产负债表科目-增量过账

按截图输入参数

以下表格清楚的列示了三种运行方式所需要和建议的参数

 参数                         运行模式 测试运行 正式运行 冲销运行
创建日记账分录 X X
后续期间中的冲销 可选 可选
取消增量过账 X
清单输出 X X X
测试运行 – 将不过账任何内容 X

这里先选择测试运行,会看到测试运行的结果

返回,然后选择正式运行,勾选了后续期间中的冲销,如果不想下月初冲销,可以不勾选这个选项。

操作步骤 – 显示结果

输入必须参数,确定,然后执行。

发现有一条评估备选项是BSV的条目,

点击参考凭证可以看到过账和反向凭证的情况,也可以进入详细情况

财务凭证

实际上是反向凭证,不是冲销凭证。

调整影响

  • 该流程不会更改物料主数据的标准价格;
  • 仅仅是在资产负债表上进行科目调整;
  • 如果选择了‘后续期间中的冲销’,意味着会在下月初自动产生一张借贷方相反,金额相同的凭证(不是冲销凭证);
  • 在资产负债表上看,从调整的某月开始的连续两个月,该物料的金额是没有变化的
  • 对于基于库存周转率确定的最低价值,如果你想按照每个分类账来计算,你需要定义分类账特定的评估备选项。

相关配置

1.SSCUI 102600

提供了预配置的设置,建议不要更改默认的配置。可以复制标准配置,创建按分类账定义不同的评估可选项。

  2.SSCUI 100297

和科目配置

按需来更改所需的会计科目。

3.SSCUI 102615

可配置贬值百分比及使用条件

配置详情:

如图有物料类型是ROH(原材料)和没有物料类型值的配置条目,系统逻辑会优先选取更多限制条件的配置条目,也就是会使用贬值百分比是10。ValA(评估范围)比公司(代码)的优先级高。

参考文档

用于年末关账的库存评估 (‏BEJ‏)的测试脚本

根据周转率确定最低价值

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