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HCM Colombia – Formato 2276 Versión 3 (XML para compañía) – CIR 2020
Hola a todos,
He publicado recientemente un blog post acerca del PDF del Formulario 220 del CIR: HCM Colombia: Cambios en el Certificado de Ingresos y Retenciones (CIR) referente al año 2020
Ya en este blog post, hablaré acerca de los cambios de 2021 que hizo la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), determinando la versión 3 del Formato 2276 (versión XML para la compañía), referente al año 2020.
Con la solución de SAP, a través del reporte Certificado de Ingresos y Retenciones (HCOCERT0), es posible generar para 2020:
- El PDF del Formulario 220 para el trabajador.
- El archivo XML en el Formato 2276 V3, que debe ser enviado a la DIAN.
En este blog, trataré los siguientes temas:
- La entrega de SAP de los cambios al PDF y al archivo XML.
- Cambios en el archivo XML (Formato 2276 V3) desde DIAN y su impacto en la solución de nómina Colombia
- Actualización del sistema.
1. La entrega de SAP de los cambios al PDF y al archivo XML
La entrega de estos cambios se dio en dos fases (entregas):
- La primera que incluyó los cambios referentes al Formulario 220.
- La segunda de la que hablo en este post, que incluyó los cambios referentes al archivo XML (versión 3).
2. Cambios en el archivo XML (Formato 2276 V3) desde DIAN y su impacto en la solución de nómina Colombia
La DIAN ha publicado estas dos resoluciones:
- Número 000070 (de 28 de Octubre de 2019): que contiene las instrucciones para el diligenciamiento del XML en el Formato 2276 V3.
- Número 00023 (de 12 de Marzo de 2021): que cambia parcialmente la resolución 000070.
Con la resolución 000070, se añadieron los siguientes campos al XML:
| ATRIBUTO | DENOMINACION CASILLA | TIPO | LONGITUD | CRITERIOS |
| entinfo | Entidad Informante | int | 2 | Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a la tabla Tipo de Entidad Informante |
| tingbtp | Total Ingresos brutos de rentas de trabajo y pensión | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas |
| apavc | Aportes a cuentas AVC | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas |
| apecofpe | Apoyos económicos no reembolsables o condonados, entregados por el Estado o financiados con recursos públicos, para financiar programas educativos | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. |
| pagamuvt | Pagos por alimentación mayores a 41 UVT | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas |
| pagahuvt | Pagos por alimentación hasta a 41 UVT | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. |
| identfc | Identificación del fideicomiso o contrato | string | 14 | El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Si es una operación reportada por la sociedad fiduciaria en virtud de un fideicomiso, se debe diligenciar |
| tdocpcc | Tipo documento participante en contrato de colaboración | int | 2 | De acuerdo a los definidos por resolución. Si es una operación reportada por un Contrato de Colaboración se debe diligenciar. |
| nitpcc | Identificación participante en contrato colaboración | string | 20 | Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. Si es una operación reportada por un Contrato de Colaboración se debe diligenciar. |
Y se cambió:
| ATRIBUTO | DENOMINACION CASILLA | TIPO | LONGITUD | CRITERIOS |
| vare | Valor de las retenciones en la fuente por pagos de rentas de trabajo o pensiones | long | 18 | Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas |
¿Y cómo se los diligencia?
- El campo entinfo se diligencia con la característica 38CIR, y tiene sus valores posibles listados en la tabla abajo:
Concepto Descripción 1 Informante general 2 Fiduciarias 3 Mandatario y/o Administrador delegado 4 Consorcio y/o Unión Temporal 5 Exploración y Explotación de hidrocarburos, gases y minerales 6 Joint Venture 7 Gestor en Cuentas en Participación 8 Convenios de cooperación con entidades públicas - Los campos tingbtp, apavc, apecofpe, pagamuvt y pagahuvt se puede diligenciar con CC-nóminas generadas en el cálculo de la nómina:
- tingbtp: corresponde al campo 48 del CIR (Formulario 220).
- apavc: lee datos desde el acumulador X0.
- apecofpe: lee datos desde el acumulador X1.
- pagamuvt y pagahuvt: cuando aplicable, solo uno de ellos se diligencia, de acuerdo con el valor de 41 UVT, leído desde la constante COUVT en la tabla V_T511P. Recibe el valor del campo 37 del CIR (Formulario 220).
- Los campos identfc, tdocpcc y nitpcc son reportados in blanco.
Con la resolución 000023, se aclaró que:
- No se debe reportar el “Aporte voluntario COVID-19”, la casilla 52 del CIR (Formulario 220), en el XML (formato 2276 V3).
- El campo vare (Valor de las retenciones en la fuente por pagos de rentas de trabajo o pensiones) del XML (formato 2276 V3) se diligencia con la suma de las siguientes casillas del CIR (Formulario 220):
- 55 – “Valor de la retención en la fuente por ingresos laborales y de pensiones”
- 56 – “Retención del impuesto COVID-19”
3. Actualización del sistema.
Para actualizar su sistema para estos cambios, es necesario implementar las SAP Notes abajo:
- 3034437 – [CO] Prerequisite objects for SAP Note 3020214
- 3020214 – [CO] CIR 2020 – Format 2276 Version 3 (company-wide XML)
Dentro los cambios entregados por estas notas, destaco los siguientes:
- La nueva característica 38CIR (Caracteristica para determinar la Entidad Informante):
Usted utiliza esta característica para informar con cual valor se diligencia el campo entinfo. Este valor es parametrizado a nivel de sociedad (BUKRS).
SAP entrega la característica con esta parametrización standard, que quiere decir que todos los empleados tendrán el campo entinfo diligenciado con el valor ‘1’:
Los clientes pueden modificar esta parametrización según sus necesidades empresariales.
- Nuevos valores en la tabla V_T52D4, que son válidos solamente para el formato 2276 (XML), y no para el formulario 220 (PDF):
- Nuevos acumuladores en la tabla V_T7CO34, que son válidos solamente para el formato 2276 (XML), y no para el formulario 220 (PDF):
Así que es importante que todos los clientes verifiquen su customizing en no solo estas tablas, pero también de sus CC-nóminas en la tabla V_512W_D, principalmente las clases de evaluación 06 y 07.
Eso es importante, en especial para los campos nuevos o cambiados con respecto al formato 2019.
Estas nuevas entradas de tablas están en los pasos manuales de la SAP Note 3020214.
¿Y qué más puede verificar acerca de este tema?
- Hay que tener en cuenta que otras SAP Notes de corrección pueden ser creadas para este tema. En este enlace hay un video sobre como recibir notificaciones si se libera o cambia una Nota de SAP o KBA que pueda ser relevante para usted.
- Para informaciones generales acerca de cómo parametrizar el CIR, este blog post le puede ayudar.
- Para más detalles acerca del PDF del Formulario 220, léase este blog post.
- Y para mantenerse informado sobre otros cambios legales de SAP ERP HCM Colombia, accedan la aplicación SAP Announcement of Legal Change (en el campo “Component”, ingrese PY-CO).
Gracias y saludos,
Cassiana