This is an attempt to incorporate the tax reformation in India- GST via a simple SAP solution using the existing provisions in ECC 6.0 EHP 6.

Brief Requirement:

Goods and Services Tax (GST) is an indirect tax throughout India to replace existing multiple taxes levied by the central and state governments.

Applicable GST rates are determined by the combination Nature of Purchase and Harmonized System of Nomenclature (HSN) code assigned to material.

CGST  Central Goods and Service Tax
SGST  State Goods and Service Tax
IGST  Integrated Goods and Service Tax
Nature of Purchase Before GST After GST
Goods Purchase within State Excise + VAT CGST + SGST
Goods Purchase inter State Excise + CST IGST
Import Purchase BCD, CVD, AED, CESS, ECESS IGST
Inward branch transfer
(Intra State)
Excise/ No Excise No Tax
Inward branch transfer
(Inter State)
Excise/ No Excise IGST
Job work expense No tax, only VAT in case
of Painting contract
CGST + SGST
Service expense Service Tax CSGT + SGST/ IGST

 

GST
RATE %
BANDS*
CGST SGST IGST UGST
2.5 2.5 5 *
6 6 12 *
9 9 18 *
14 14 28 *
*Mapped to Material HSN
(Harmonized System Nomenclature)
Single registration per PAN and state of business for CGST, SGST and IGST

The scenario considered is a simple Procure to Pay cycle where Quotations received from the Vendor determine the Taxes applicable.

For complex Supply Chain scenarios where multiple goods movements, subcontracting, consignment, etc. are involved, this might not be an efficient solution for GST implementation. SAP recommended Notes and Patches should be followed in this case.

Configuration Steps:

Steps t-code
 Assign Tax Procedure to Country  OBBG
 Define Tax Access Sequence  OBQ2/OBYZ
 Define Condition Types(Tax)  OBQ1/OBYZ
 Create account keys  OBCN
 Define Tax procedure  OBQ3/OBYZ
 Assign GL to account keys & GL  OB40
 Create Tax code in Country  FTXP
 Maintain Tax Codes for Excise Duties Using Condition Technique  SM30 – J_1ICONDTAX
 Maintain Tax Condition Records  FV11

 

 

 

  1. Assign Tax Procedure to Country

T-code: OBBG

 

  1. Define Tax Access Sequence

T-code: OBQ2

Copy Access sequence JTAX and create new sequence ZGST.

Include table 03 for condition value determination based on Country and Tax code.

Non-deductible tax percentages will be determined based the last table in access.

  1. Define Condition Types(Tax)

T-code: OBQ1 or OBYZ

 

Based on the available information the below listed GST related condition types are created:

Tax type Condition Type Description
CGST JICG IN: Central GST
SGST JISG IN: State GST
IGST JIIG IN: Integrated GST
UGST JIUG IN: UnionTer. GST
CGST JICN IN: Central GST – ND
SGST JISN IN: State GST – ND
IGST JIIN IN: Integrated GST – ND
UGST JIUN IN: UnionTer. GST – ND
CGST JICR IN: CGST Rev. Charge
SGST JISR IN: SGST Rev. Charge
IGST JIIR IN: IGST Rev. Charge
IGST JIMD IN: Import GST deduct
IGST JIMN IN: Import GST – ND

ND- non-deductible

  1. Create Account Keys

T-code: OBCN

Create new Account keys for all conditions who need to be assigned individual GLs

Non-deductible conditions can be assigned to standard key NVV

 

  1. Define Tax procedure

T-code: OBQ3

Append your GST condition types to TAXINN tax procedure as shown below;

  1. Assign GL to account keys & GL

T-code: OB40

Assign GLs to transaction key at chart accounts level. Separate GLs can be assigned for each Tax code.

  1. Create Tax Codes in Country IN 

T-code: FTXP

Create tax codes in Country India

Tax codes are required to be captured in a TR separately;

FTXP-Tax Code-Transport-Export and save in TR

 

  1. Maintain Tax Codes for Excise Duties Using Condition Technique

T-code: SM30

table: J_1ICONDTAX

 

This is an important step as we are using TAXINN tax procedure. If this is not maintained tax code does not work in PO.

 

  1. Maintain Tax Condition Records

T-code: FV11

Complete this master data activity and maintain the required tax percentages according to you access sequence/key combination for them to be determined in PO.

 

The below message may appear while maintaining Condition Record;

Tax ID G2 cannot be checked (there are several/no tax records)

Message no. VK242

This is because we did not maintain any Tax Percent. Rate in FTXP. This will not affect tax determination in PO.

To report this post you need to login first.

2 Comments

You must be Logged on to comment or reply to a post.

  1. Manikandan K A

    Hi Mr.Archit,

    Thanks for your effort & the work done in simple way…

    And, expecting the same on Subcontracting, Consignment & STO processes.

    Thanks…

    (0) 

Leave a Reply