CIAP@TDF: Criação de fichas de componentes
Podem ser criadas fichas de componentes utilizando-se diversas combinações de parametrizações:
- Ficha de componente com início de crédito imediato ou aguardando conclusão do imobilizado:
- vinculado a projeto de PS (WBS, diagrama de rede)
- vinculado a ordem de investimento
- Ficha de componente que se comporta como ativo
- Ficha de componente de estoque que se comporta como ativo
Neste post, vamos abordar o processo de criação de fichas de componentes vinculadas a um projeto de PS.
Algumas premissas devem ser obedecidas quando se trata da construção de um imobilizado utilizando PS:
- A ficha do imobilizado definitivo será criada para o WBS principal do projeto (não o perfil de investimento).
- Por exemplo, se sob o perfil de investimento, houverem 3 WBS, serão criadas três fichas de bem principal. Mesmo se houverem sub-WBS, a ficha do imobilizado definitivo será criada para o WBS principal.
- Apenas o primeiro imobilizado informado na regra de liquidação (que não o imobilizado em andamento) será associado a ficha do imobilizado definitivo.
- Os dados da ficha do imobilizado definitivo serão mapeados para as fichas de componentes associadas ao imobilizado definitivo criado para o WBS principal.
- A ficha do imobilizado definitivo será ativada apenas na liquidação total do WBS principal (CJ88).
- O processo de conclusão do projeto é finalizado independente de eventual erro que possa ocorrer na solução CIAP@TDF.
- A transação CIAP_ASSETFIN só precisa ser utilizada caso o processo integrado não tenha ativado a ficha do imobilizado definitivo por algum erro no processamento.
- Apenas o valor do ICMS das fichas de componente cujo creditamento não se inicia no momento da aquisição são sumarizadas na ficha de imobilizado definitivo na conclusão do projeto./li>
Após o projeto ter sido criado e liberado em PS (transação CJ20N), a estrutura do projeto pode ser utilizada no processo de aquisição de material em MM.
Abaixo a estrutura que será utilizada para criação dos exemplos:
- Definição – SAMPLE_CIAP_PROJECT_1
- WBS – SAMPLE_CIAP_PROJECT_11
- WBS – SAMPLE_CIAP_PROJECT_111
- Rede – 4004280
- Atividade – 4004280 0010
- Rede – 4004280
- WBS – SAMPLE_CIAP_PROJECT_111
- WBS – SAMPLE_CIAP_PROJECT_12
- WBS – SAMPLE_CIAP_PROJECT_11
Na ordem de compra, a categoria do item deve ser adequada ao coletor de custos que deve ser informado:
- Elemento WBS:
- Neste cenário, serão criadas 5 fichas de componentes (cada uma com quantidade unitária) associadas ao elemento WBS SAMPLE_CIAP_PROJECT_11. Como é a primeira aquisição realizada para este projeto, também será criada uma ficha representando o imobilizado definitivo que está sendo construído (WBS principal SAMPLE_CIAP_PROJECT_11).
- Sub elemento WBS:
- Neste cenário, será criada uma ficha de componente (com quantidade 10) associada ao elemento WBS SAMPLE_CIAP_PROJECT_111. Como já foi feita uma aquisição para esta estrutura de projeto, será associada a ficha do imobilizado definitivo criada no processo anterior (WBS principal SAMPLE_CIAP_PROJECT_11).
- Diagrama de rede:
- Neste cenário, serão criadas 5 fichas de componentes (com quantidade unitária) associada ao diagrama de rede 4004280/0010 . Como já foi feita uma aquisição para esta estrutura de projeto, será associada a ficha do imobilizado definitivo criada no processo anterior (WBS principal SAMPLE_CIAP_PROJECT_11).
- Estoque especial:
- Neste cenário, será criada uma ficha de componente (com quantidade 5) associada ao elemento WBS SAMPLE_CIAP_PROJECT_12. Como é a primeira aquisição realizada para este projeto, também será criada uma ficha representando o imobilizado definitivo que está sendo construído (WBS principal SAMPLE_CIAP_PROJECT_12).
A ficha que representa o imobilizado definitivo que está sendo construído, é criada com status SU mas com os dados que devem ser reportados nos registros 0300 e 0305 da EFD Fiscal em conjunto com os dados das fichas de componentes. Essa ficha é também diretamente associada a ficha de componente representando o imobilizado definitivo ao qual o componente pertence.
- Aba de dados da EFD da ficha do imobilizado principal:
- Aba de dados da EFD da ficha do componente:
Nos próximos posts ainda falaremos a respeito do processo de criação de fichas utilizando outras ferramentas.
Alexandre Moura
Time de desenvolvimento do TDF
Apenas complementando:
Muitas pessoas que ainda não estão familiarizadas com o requerimento do Governo questionam o processo desenvolvido pela SAP com o argumento que um WBS possa ser liquidado para mais de um imobilizado definitivo.
O que todos esquecem é o que o Governo permite!!!
Quando a empresa está comprando um componente para a formação de um bem principal, no periodo em que ocorrer a entrada da nota fiscal de aquisição do componente que será usado na montagem do ativo, a empresa é obrigada a reportar no registro G125 a entrada relacionando o COD_IND_BEM do componente que está entrando e este mesmo COD_IND_BEM é reportado no 0300. No 0300 para este cenário o Governo exige que seja informado o COD_PRNC associado com o COD_IND_BEM e não existe a possibilidade de associar mais de um COD_PRNC para o mesmo COD_IND_BEM.
E, não existe nenhuma operação permitida pelo Governo para desmembrar um COD_BEM em mais de um COD_BEM. Portanto uma vez que não é possível desmembrar o bem ou reportar mais de um bem principal para o mesmo componente, a empresa que está tomando o crédito do CIAP deve já saber exatamente para qual bem principal será atribuida aquela aquisição.
Grato
Kyono
Olá Boa tarde!
Gostaria de tirar uma dúvida quanto a solução:
O cliente faz aquisições de componentes para ativo imobilizado através de ordens de investimentos.
Quando da liquidação da ordem de investimento e criação da ficha com status CI, o crédito referente ao mês anterior de parte do bem enquanto componente (IA) é desprezado...
Na criação desta nova ficha não deveria levar em consideração o valor de 100% do ICMS dos componentes, já que, a apropriação do crédito passa a valer a partir da entrada em operação do bem?
Desde já agradeço.
Att.,
Marcos Passos
Boa tarde Marcos,
quando você faz a liquidação total da ordem de investimento, todas as fichas de componente com status IA associadas a esse investimento (que não tenham crédito imediato) são consolidadas na ficha de imobilizado definitivo com status CI que, na sua criação estava com stsus SU.
Assim, 100% do valor do ICMS a se creditar das fichas de componente são transferidos para a ficha de imobilizado definitivo, que a partir desse momento começa a tomada de crédito.
A solução funciona dessa forma, se o seu cliente realiza o processo de forma diferente, vale avaliar a possibilidade da mudança do processo.
Att.
Alexandre Moura
Boa noite e obrigado pelo retorno Alexandre!
O cenário é exatamente este que você mencionou, ou seja, não tenho parametrização mantida de crédito imediato para componente em CIAP_C_NO_QUO_ST e CIAP_C_NO_QUO_BP.
Mesmo assim quando da liquidação e encerramento técnico da ordem de investimento as parcelas referente aos meses das entradas dos componentes não foram consideradas na ficha CI.
Muito obrigado pela atenção.
Att.,
Marcos Passos
Oi Marcos,
sugiro abrir um incidente no suporte com a descrição do cenário, passos para reprodução e ambiente disponível.
Assim será possivel que o time de suporte analise o cenário e disponibilize um diagnóstico.
Sugiro também, se o seu ambiente não estiver atualizado, implementar todas as notas disponibilizadas para ter o sistema atualizado com as mais novas funcionalidades e ajustes da solução.
Att.
Alexandre Moura
Olá Alexandre, primeiramente gostaria de parabenizá-lo pelo material! Riquíssimo.
Eu sou especialista no módulo de Projetos, com formação em gerenciamento de projetos, portanto, minha visão é a de gerenciamento de projetos. Olhando por este ponto de vista, o cenário que você montou, não faz o menor sentido, pois em uma Estrutura Analítica de projetos, os custos "sempre" ocorrem no nível mais baixo da EAP, e jamais teremos uma aquisição no Elemento PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_111 e também no Elemento PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_11. Neste caso, todas aquisições seriam no PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_111, que é o mais "inferior". No máximo, criariamos PEPs no mesmo nível de SAMPLE_CIAP_PROJECT_111 para segregar os custos, e o PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_11 seria um "totalizador", e provavelmente não receberia custos.
Neste seu cenário, o mais provável é termos aquisições para o PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_111 e também para o PEP SAMPLE_CIAP_PROJECT_12, pois são os níveis mais baixos (chamados de pacote de trabalho) da sua EAP.
Outro ponto que me chamou atenção, é que só é possível "gerar" um único "imobilizado" por projeto, o que não é uma verdade no mundo de gerenciamento de projetos. Podemos ter, por exemplo, a construção de uma planta fabril, onde temos edificações, máquinas, equipamentos, sistemas diversos. Neste caso, como fica esta solução? Qual seriam as possibilidades?
Olá Marcio,
muito obrigado pelas observações e pelo feedback em relação ao material, sem duvidas seu rico conhecimento na área de gerenciamento de projetos é muito importante para tratar de processos que envolvem ativos em processos tão complexos que podem existir na área de gestão de ativos e adequação apropriada no que diz respeito a reportar as informações ao fisco brasileiro.
O que eu posso sugerir para tentar te ajudar são os seguintes pontos abaixo:
- avaliar os requerimentos necessários para serem reportados no blogo G do relatório legal EFD ICMS/IPI, especialmente os registros que tratam do tipos de imobilizado CI (Conclusão de Imobilização em Andamento – Bem Resultante)
- avaliar as BAdIs disponiveis na solução CIAP neste blog https://blogs.sap.com/2016/11/03/ciaptdf-customizacoes/, especialmente a BAdI: Record Update->MODIFY_RECORD_CREATION
Atenciosamente,
Alexandre Moura